Задвоение авансового счета-фактуры
Добрый день! Мы ООО на ОСНО
Подскажите пожалуйста: в сентябре выставила реализацию на 5000, нам оплатили 5500,00. Выставила в конце месяца авансовый с/ф на сумму 500 руб. Сдала декларацию. В этом квартале были три реализации и три оплаты от покупателя копеечка в копеечку. Но эти 500 рублей с сентября так и висят. начала закрывать квартал и у меня на каждый месяц текущего квартала сформировались 3 авансовых с/ф по 500 рублей. Меня теперь мучает вопрос, а правильно ли это: вроде да, потому что было три оплаты в каждом месяце и те 500 рублей каждый раз шли в зачет, а 500 рублей с текущей оплаты переходили в аванс. С другой стороны, в сентябре же я выставила уже авансовый с/ф на эти 500 рублей и они не должны задваиваться и затраиваться. Получается пока покупатель не оплатит на 500 рублей меньше, у меня так и будут авансы формироваться на эти 500 рублей каждый месяц?
Подскажите пожалуйста: в сентябре выставила реализацию на 5000, нам оплатили 5500,00. Выставила в конце месяца авансовый с/ф на сумму 500 руб. Сдала декларацию. В этом квартале были три реализации и три оплаты от покупателя копеечка в копеечку. Но эти 500 рублей с сентября так и висят. начала закрывать квартал и у меня на каждый месяц текущего квартала сформировались 3 авансовых с/ф по 500 рублей. Меня теперь мучает вопрос, а правильно ли это: вроде да, потому что было три оплаты в каждом месяце и те 500 рублей каждый раз шли в зачет, а 500 рублей с текущей оплаты переходили в аванс. С другой стороны, в сентябре же я выставила уже авансовый с/ф на эти 500 рублей и они не должны задваиваться и затраиваться. Получается пока покупатель не оплатит на 500 рублей меньше, у меня так и будут авансы формироваться на эти 500 рублей каждый месяц?
Comments
-
Добрый день! А Вы делали операцию Формирование записей книги покупок в текущем квартале (как раз она предотвращает задвоение в таких ситуациях)? Ситуация получается такая:
изначально Вам перечислили на 500 руб больше, вы выписали авансовый сч-ф, он попал в книгу продаж. Далее Вы делаете реализацию в текущем квартале на сумму например 900 рублей, НДС со всей суммы реализации попадает в книгу продаж, делаете операцию Формирование записей книги покупок - и 500 руб переплаты от покупателя отражаются записью в книге покупок.
Таким образом если остановиться на этом моменте, то как раз нет никакого задвоения, потому что изначально в Книге продаж Вы показали 500 руб аванса, уплатили с них НДС, затем там же показываете НДС с реализации 900 руб, одновременно ставя зачетом НДС с переплаты 500 руб в Книгу покупок - т.е НДС в текущем квартале начисляется с суммы 900-500=400 руб.
Потом когда покупатель оплачивает Вам ровно 900 руб, получается опять авансовый сч-ф на 500 руб и запись в книге продаж, и так будет происходить далее до момента либо пока Вы не вернете покупателю сумму переплаты, либо пока он не заплатит по Вашей очередной реализации сумму за вычетом переплаты 500руб. -
Добрый день.Цитата: Получается пока покупатель не оплатит на 500 рублей меньше, у меня так и будут авансы формироваться на эти 500 рублей каждый месяц?Почему Вы решили, что происходит задвоение. Если в 3 кв. в начале идет отгрузка (5000) аванс (500) зачитывается, а потом оплата (5500), здесь должна быть выписана с/ф на аванс (500).
Посмотрите эти темы:.
Порядок выставления счета-фактуры при оплате в разных кварталах
На какую сумму выставить счета-фактуры на аванс?
НДС с аванса полученного: отражение в 1С
Оформление счетов-фактур на аванс
Отражение счетов-фактур на аванс в книге покупок при частичных реализациях
Авансы не перекрылись суммой реализованного товара в 1С 8,3
Explore More
- По какой форме сдавать бухгалтерскую (финансовую) отчетность за 2016 год?
- Можно ли уменьшить сумму налога по УСН (доходы) на страховые взносы в ПФР в размере 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей?
- Нужно ли ИП на УСН (15%) вести кассу?
- Можно ли поступления от инвестиционной и финансовой деятельности предприятия назвать в договоре «выручкой от указанных видов деятельности»?
- Расчет отпускных в апреле 2014 года
- Пояснения к бухгалтерской отчетности малого предприятия
- Как отразить в бухгалтерском балансе дебетовое сальдо счета 86?
- Неверно указана форма оплаты при оформлении онлайн-чека: нужно ли пробить чек коррекции?
- Нужно ли в форме 18 по воинскому учету отражать гражданина Армении?
- За какие месяцы ИП нужно подать уведомление об уменьшении стоимости патента на страховые взносы?
- Как изменится сумма по договору в связи с увеличением ставки НДС?
- Нужно ли уплачивать налог по УСН (6%) с суммы списанных в доход заемных средств?
- Как должна быть рассчитана зарплата?
- Как учесть кассовые чеки, полученные от подотчетного лица, за 2018 год?
- После получения требования об уплате налога на прибыль за 2016 год была подана уточненная декларация: правомерно ли начисление штрафа?
- Как избежать штрафов, если НДФЛ ошибочно перечислен вместе со страховыми взносами?
- В каком периоде ИП на ОСНО должен признать расходы на строительство объекта подрядным способом?
- Каков срок подачи отчета ЕФС-1 при приеме на работу иностранного гражданина?
- Указывать в ли в графах 2-4 строки 010 в РСВ работника, уволенного в прошлом периоде, которому производились выплаты?
- Как подать уточненный расчет по форме 6-НДФЛ за 2 периода — 1-й квартал и полугодие 2022 года?
- В приказе о наделении правом подписи указывать генерального директора или руководителя?
- Как изменить код строки в балансе в Контур.Экстерн?
- Как рассчитывать зарплату преподавателей по тарификации за не полностью отработанный месяц?
- Как в бухгалтерском учете отразить пожертвование в церковь?
- Как оформить в 1С 8.2 предоставление премии покупателю в виде товара?
- Как заполнить уведомления о заключении трудового договора с иностранным гражданином?
- При продаже автомобиля физлицу в чеке указали данные ИП: как сделать корректировку чека?
- Как организации на УСН (15%) продать ОС, у которого не закончился срок полезного использования?
- В протоколе проверки ошибка
- Возмещается ли сотруднику в командировке проезд в метро?
- Дата приказа на увольнение
- В отчете о финансовых результатах деятельности учреждения в Контур.Экстерне нет строки 110: как отчитаться бюджетному учреждению?
- Является ли коллективный договор обязательным документом?
- Как в 1С 3.0 начисляется зарплата с учетом удержаний?
- Распределение прибыли: отражение в уставе ООО
- Как принять на учет неоплаченный товар?
- Отражение курсовых разниц в 1С 8.3
- Переплата при увольнении по соглашению сторон
- Задача: определить прибыль для целей налогообложения и рассчитать налог на прибыль за 1-й квартал по организации
- Как предоставлять вычеты на ребенка работающему по трудовому договору работнику, с которым заключен договор подряда?
- Можно ли в 2018 году аннулировать реализацию за 4-й квартал 2017 года?
- Новая форма РСВ-1 за 2014 год
- Договор о безвозмездном пользовании нежилым помещением, находящемся в собственности муниципалитета (для НКО) - образец
- Выплата расчета при увольнении
- Когда предприятию на УСН выгодно иметь НМА?
- Как поступить с переплатой страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование?
- В заявлении о распоряжении путем зачета по форме 1150057 указан неверный код ОКТМО: как исправить ошибку?
- Как оприходовать товар, на который нет документов?
- Как отражать продажу валюты в декларации по налогу на прибыль?
- Нужно ли уплачивать авансовые платежи по УСН (15%), если в конце года образовался убыток?
- Торговая организация оказывает услуги по монтажу с привлечением подрядчика: на каких счетах учитывать затраты?
- Арендодатель (ИП) продал помещение физлицу, не уведомив арендатора: должно ли ООО (арендатор) уплатить НДФЛ с арендной платы?
- Можно ли бракованную упаковку включить в расходы при УСН (15%)?
- Нужно ли пересчитывать выплаты за январь и февраль с учетом новой нормы по производственному календарю?
- Какие оформить проводки при возврате товара?
- Название ООО по-разному написано в уставе и в решении единственного участника: является ли это ошибкой?
- Можно ли принять на учет земельный участок как товар, а после межевания часть участка принять на учет по УСН как основное средство?
- Может ли один из учредителей — генеральный директор продать квартиру своему ООО?
- Можно ли не выплачивать компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?
- Новшества по отчетности ИП в 2011 году
- Блокировка банка вывода денег ИП на банковсую карту физического лица
- Нужно ли подавать уведомления при ежемесячной уплате налога на прибыль?
- Когда нужно выплатить вознаграждение по договору ГПХ по акту за период с 1 по 13 марта?
- По каким тарифам организации на УСН (доходы минус расходы) уплачивать страховые взносы в 2023 году?
- Резерв по сомнительным долгам
- Формирование приложения формы № 5 к бухгалтерскому балансу в 1С
- Количество дней неиспользованного отпуска
- Подключение системы электронной отчетности
- Заявление о выплате пособия по постановке на учет в ранние сроки беременности
- Принят закон, изменяющий порядок направления гражданам уведомлений об уплате налогов на сумму менее 100 рублей
- Как отчитываться по командировке?
- Как отразить в 1С 3.0 определенный вид производства работ?
- Опасно ли отправлять в банк отказ от карточки с образцом подписи?
- ИП добровольно зарегистрировался в СФР: нужно ли подавать отчеты в СФР?
- Как в 1С ЗУП 3.1 исправить ошибку при выгрузке расчета по страховым взносам, связанную с кодом тарифа 20?
- Что такое заем для оплаты товаров, работ, услуг?
- Можно ли провести зачет дивидендов и задолженности учредителя в качестве ИП?
- Заполнение бухгалтерской справки-расчета физическому лицу вместо счета-фактуры
- ИП зарегистрирован в Московской области, а деятельность хочет вести в нескольких областях: как платить налоги за работников?
- Уменьшение налога ИП на УСН (15%) без работников на сумму страховых взносов
- Где можно взять шаблон печатной формы ТТН для 1С 8.3?
- Нужно ли уплатить налог при УСН с суммы, возвращенной страховой компанией после досрочного прекращения договора страхования?
- Зачет переплаты по ЕНП в счет уплаты УСН: нужно ли подавать заявление?
- Восстановление учета у ИП на ОСНО: как отразится на налогообложении оприходование ранее не учтенных материалов?
- Нужно ли нотариально заверять устав, в котором прописан альтернативный способ подтверждения решений общего собрания?
- Льготное кредитование: как поступить в случае отказа банка в выдаче кредита?
- Как в 1С 8.2 из двух информационных баз сделать одну?
- Как по требованию налоговой предоставить и обосновать расшифровку строки 2_2_302 «суммы безнадежных долгов»?
- Как в 1С 8.3 убрать строку «Оказание услуг» из книги учета доходов по патенту?
- ФСС требует указать реквизиты расчетного счета работника, а его зарплата перечисляется на карту третьего лица: как поступить?
- Как ИП прописать место рождения в форме Р21001?
- Очередной отпуск после отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет
- Галина Кардашян (melik), с днем рождения!
- Можно ли уменьшить налог по УСН на сумму переплаты страховых взносов на дату их начисления?
- Оплата налогов и взносов за прошлый год в ИФНС и все фонды
- Перенос убытка прошлого года после реформации баланса
- Является ли юрлицо налоговым агентом по налогу на прибыль при перечислении туроператору платы за продукты для реализации в Узбекистане?
- Как рассчитать авансовые платежи по налогу на прибыль на 3-й квартал?
- Задача: расчет себестоимости
- Отчет в ФСС
- Период отпуска по уходу за ребенком
- Оформление договоров с поставщиками
- Учет уплаченных взносов в ПФР у ИП без работников
- Из декрета в декрет: как будет рассчитано пособие сотруднику МВД?
- Может ли ИП при открытии продовольственного магазина применять ЕНВД?
- Выбор кода по ОКВЭД при розничной торговле
- Как выйти из состава учредителей некоммерческого садоводческого объединения?
- Как рассчитать средний заработок для выплаты компенсации за неиспользованный отпуск?
- Заполнение строки 060 в 6-НДФЛ
- Ежемесячное пособие по уходу за вторым ребенком до 1,5 лет
- Формы отчетности в ПФР в 1 квартале 2012 года
- Как вести кассовую дисциплину ООО с сетью салонов?
- 1С: Предприятие 8.2: учет спецодежды при увольнении сотрудника
- Работа магазина на ПСН
- Как компании на УСН реагировать на требование о предоставлении документов вне рамок налоговых проверок?
- Приказ о вводе в эксплуатацию ОС
- Выручка от реализации товаров при ЕНВД
- Компенсация за задержку заработной платы директору
- Возврат билета РЖД в связи с опозданием: отражение в бухгалтерском учете
- Ведение учета у ИП
- Промежуточная бухгалтерская отчетность при УСН
- Как рассчитать заработную плату по окладу?
- Какие налоги должно уплатить ООО на УСН (6%) при списании задолженности генерального директора по договорам займа?
- Закрытие ИП задним числом
- Как в 1С Общепит 3.0 списать ткань и принять к учету пошитые шторы?
- Реализация авиабилетов по договору купли-продажи
- Какими проводками убрать отрицательные курсовые разницы в 1С 8.3?
- Импорт. Получен товар по агентскому договору. ОСНО
- Предприятие на ОСНО: как продать продукцию без НДС?
- Справка о заработке, полученном по договору подряда
- Cписание кредиторской задолженности в части НДС
- Как отразить в разделе 2 отчета 6-НДФЛ выплату расчета уволенному работнику?
- Неуплаченные авансы в декларации УСН за 2010 год
- Верны ли проводки?
- Клиент просит переделать акт на удобную ему дату
- Заполнение КУДиР при ПСН
- У ООО основной код ОКВЭД 63.40: действуют ли льготы по взносам в ПФР, ФФОМС и ФСС?
- Отчеты
- Заполнение отчета по 2-НДФЛ в 1С
- Как проанализировать методику создания резерва на оплату отпусков в обществе?
- Минтруд: коммерческие организации Крайнего Севера вправе установить любой размер компенсаций расходов работника на проезд и пров
- Уплата налогов при получении организацией на УСН (6%) премии за победу в конкурсе
- Как ИП встать на учет в новой ИФНС при смене адреса постоянной регистрации?
- Нет таблицы 2 в Декларант-Алко
- Изменится ли ставка страховых взносов за работника — иностранного гражданина при получении им ВНЖ?
- Расчет пособий по БиР
- Какими нормами закона должен руководствоваться налоговый инспектор при ошибке налогоплательщика в КБК?
- Нужны ли ТТН при доставке товара покупателю с помощью транспортной компании?
- Списание в 1С с 97-го счета расходов, не принимаемых в налоговом учете
- Подача декларации за патент
- Можно ли учесть при УСН услуги по сдаче отчетности в статистику и Росприроднадзор?
- Когда нужно выплатить заработную плату за декабрь?
- Расчет больничного
- Можно ли создать счет на оплату и на основании него реализацию в 1С: Управление торговлей, редакция 11.1?
- Уплата НДС и НДФЛ после продажи автомобиля ИП на ЕНВД
- Как определить допустимые виды КПС для казенного учреждения?
- Учет на счете 006
- Как удержать из зарплаты алименты на родителя по соглашению в фиксированной сумме?
- Нужно ли отчитываться о прослеживаемом товаре, если его не продают и не списывают?
- Нужна ли ИП лицензия для платного обучения работников ремонту техники?
- Какими проводками отразить гибель транспортного средства, полученного по договору лизинга?
- Как отозвать работника из ежегодного отпуска при призыве на военную переподготовку?
- Нужно ли списывать МПЗ?
- Сроки уплаты НДФЛ по переходящему больничному листу
- Подача декларации по налогу на имущество
- Как оформить продажу доли инвестору?
- Можно ли получить налоговый вычет за лечение за 2016 и 2017 годы?
- Ликвидация организации на ОСНО: когда сдавать ликвидационную отчетность?
- Декларация по УСН (доходы минус расходы): какую налоговую базу указывать в разделе 2.2?
- Льгота для ИТ-компаний по налогу на прибыль в 2021 году: как проверить, соблюдается ли условие о доле доходов?
- Могут ли физлица оплатить проданное имущество в 2021 году, если организация заключила договор с платежным агентом на прием платежей?
- ООО не может погасить долг перед учредителем по договорам займа: как учредителю продать ООО?
- Как передать право подписи бухгалтеру при работающем главном бухгалтере?
- Отсутствует акт ОС-1 при перепродаже ОС
- Отчетность ООО на ОСНО, не сдававшего отчетность и не уплачивавшего налоги за 2 года
- Какую амортизационную группу и какой код по ОКОФ выбрать для квадрокоптера?
- Правомерность исчисления торгового сбора
- Учет лизинга при нахождении автомобиля на балансе лизингодателя
- Списание кредиторской задолженности
- Задача: заполнить журнал учета хозяйственных операций
- Кредит на развитие
- Декларация по НДС: нужно ли в разделе 7 отражать полученный заем?
- Отчетность нового ООО на УСН
- Может ли ИП при переходе на УСН воспользоваться налоговыми каникулами?
- Можно ли исправить данные баланса, формы №2 за 2015 и 2016 годы в отчетности за 2017 год?
- Как отразить сумму аванса от покупателя в книге покупок?
- Какова продолжительность отпуска в мае 2018 года при шестидневной рабочей неделе?
- Вычеты по НДФЛ при обучении директора ООО
- В таблице «Анализ налогов и взносов» в 1С Комплексная автоматизация сумма НДФЛ исчисленная больше, чем сумма удержанная
- Контрольные соотношения по НДС
- Выбор системы налогообложения строительной фирмы
- Может ли ИП на УСН, оказывающий услуги населению, использовать БСО, отпечатанные в типографии?
- Как списать с баланса лизинговое имущество при смене лизингополучателя?
- Пояснительная записка о финансово-хозяйственной деятельности организации
- Подготовка данных по НДФЛ за 2013 год в 1С Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
- Отражение расходов на УСН в 1С 7.7
- Расчет декретных, если лист нетрудоспособности выдан в 2014 году, но с датой начала периода в 2013 году
- ООО на ЕНВД прекращает деятельность, подпадающую под ЕНВД: как перейти на УСН?
- Синхронизация 1С Розница 2.3 и 1С Бухгалтерия 3.0 в части корректировки поступления: каков порядок оформления документов?
- Что значит «полная и остаточная стоимость основных фондов»?
- Нужно ли сдать уточненный РСВ за 2017 год при ошибке в данных работников?
- Отражение проводок в программе "Парус "Бухгалтерия" при возврате денежных средств
- Нужно ли указывать в декларации по налогу на прибыль за полугодие сумму уплаченного налога за 1-й квартал?
- Входит ли в фонд заработной платы компенсация отпуска при увольнении работника?
- Учет НДС при определении расходов по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации
- Как заполнить корректировочный РСВ?
- Сдавать квартальную бухгалтерскую отчетность???
- Срочный трудовой договор
- Как ИП заполнить графу 3 таблицы 5 формы 4-ФСС?
- Отражение зарплаты в КУДиР в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0
- Как поступить с остатком по счету 83 при реорганизации АО в ООО в форме преобразования?
- Нужно ли указывать налоговую в качестве третьей стороны в исковом заявлении на перерасчет страховых взносов за 2015 год?
- Нужно ли перевыставлять НДС покупателям, если подрядчик при производстве товара выставляет документы с НДС?
- Начисление компенсации за использование личного автомобиля в 1С Предприятие 8.2
- Когда происходит начисление за акциз: когда произошла фактическая реализация или когда готовое пиво разлито в кеги, но не продано?